Приглашаем вас принять участие в практикуме 6-8 апреля 2016 года (36 ак. часов в зачет повышения квалификации).
Регистрация участников, схема проезда, способы оплаты
Лекторы:
- Чамкина Надежда Степановна, эксперт по НДС, государственный советник РФ 2 класса, заслуженный экономист РФ
- Джаарбеков Станислав Маратович, партнер аудиторской компании «МЦФЭР-консалтинг», аудитор, юрист, автор книги «Методы и схемы налоговой оптимизации», включенной в электронную «Ленинку».
- Шнайдерман Татьяна Александровна, заслуженный экономист России, заместитель начальника отдела методологии бухгалтерского учета и отчетности Департамента регулирования бухгалтерского учета, финансовой отчетности и аудиторской деятельности Минфина России
- Ефремова Анна Алексеевна, генеральный директор аудиторско-консультационной компании «Вектор развития», автор книг по методологии и практике бухгалтерского учета, в т.ч. «Типичные ошибки бухгалтерского и налогового учета», «Конец года в бухгалтерском учете» и др.
* При оплате организациями - 16 000 руб
Место проведения: Москва, метро Чистые пруды/Тургеневская, улица Покровка, дом 27, строение 1 (КЦ "Покровские ворота")
---
6 апреля 2016 года
10.00 -17.00
Чамкина Надежда Степановна, эксперт по НДС, государственный советник РФ 2 класса, заслуженный экономист РФ
Экспертный анализ НДС: новое в законодательстве, проблемы и решения.
Концептуальные и технические изменения в системе администрирования НДС. Перспективы совершенствования и планируемые изменения по НДС в 2016 году.
Минимизация рисков при заполнении декларации по НДС:
- как правильно заполнить новые разделы декларации, на что обратить внимание;
- внутренний контроль проверки правильности отражения показателей декларации (контрольные соотношения);
- как избежать ошибок при заполнении декларации;
- исправление технических и арифметических ошибок, а также ошибок в сумме НДС;
- уточненные декларации, особенности их составления и представления в налоговый орган.
Обзор характерных ошибок, выявленных по результатам камеральных проверок "новой" декларации по НДС. Наличие «суррогатных» счетов-фактур. Выявление расхождений и формирование реестра несоответствия сведений, содержащихся в декларациях разных плательщиков. Формирование пояснений на требование налогового органа по выявленным расхождениям (ошибкам).
Применение книг покупок и продаж, журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, используемых для целей составления новых разделов декларации. Особенности заполнения отдельных показателей книг и журнала, в частности, налоговыми агентами, застройщиками, посредниками. Отражение в них кодов видов операций в переходный период.
Рассмотрение практических ситуаций ведения (отсутствие обязанности ведения) журнала учета посредниками, застройщиками и экспедиторами. Формирование и отражение «сводных» счетов-фактур.
Налоговые вычеты: период применения, вычеты в более позднем периоде, частичные вычеты, вычеты в части полученных и уплаченных авансов, когда для вычета необходима уплата налога.
Корректировочные счета-фактуры и порядок составления счетов-фактур при возврате товаров покупателем продавцу, в том числе через посредника
Особенности ведения раздельного учета и вопросы восстановления НДС: на что обратить внимание.
Особенности применения НДС при осуществлении внешнеэкономической деятельности, в т.ч. в рамках ЕАЭС: определение налоговой базы, возвраты, корректировка таможенной стоимости, возможность представления перечня и реестров документов, подтверждающих применение ставки 0 %. Ежемесячная декларация по косвенным налогам.
Обзор актуальных разъяснений Минфина, ФНС, решений судов и ответы на вопросы.
---
7 апреля 2016 года
10.00 – 17.00
Джаарбеков Станислав Маратович, партнер аудиторской компании «МЦФЭР-консалтинг», аудитор, юрист, автор книги «Методы и схемы налоговой оптимизации», включенной в электронную «Ленинку»
Налог на прибыль организаций: особенности исчисления и уплаты в 2016 году.
Последние изменения законодательства по налогу на прибыль.
Доходы. Классификация доходов. Дата признания доходов.
Расходы. Классификация расходов. Дата признания расходов.
Экономическая обоснованность расходов: как налоговики и суды применяют этот принцип.
Документальное подтверждение расходов.
Когда налоговые органы вправе контролировать сумму расходов?
Материальные затраты: подтверждение, признание, особенности.
Основные средства. Амортизация. Сложные вопросы налогового учета основных средств.
Капитальные вложения и ремонт: где граница?
Капитальные вложения в арендованные объекты основных средств: подводные камни налогообложения.
Нематериальные активы. Амортизация нематериальных активов.
Прочие расходы (консультационные и информационные услуги, расходы на рекламу, представительские расходы, расходы, связанные с улучшением условий труда, спорные расходы и т.д.).
Курсовые разницы: практические особенности.
Проценты по долговым обязательствам: сложные вопросы
Контролируемая задолженность и выплата процентов по ней (п. п. 2 - 4 ст. 269 НК РФ)
Списание долгов (безнадежные и сомнительные долги). Резерв по сомнительным долгам.
Авансовые платежи по налогу на прибыль. За и против перехода на ежемесячные авансовые платежи.
Налоговая декларация по налогу на прибыль.
Обзор писем Минфина России, ФНС России и судебной практики по налогу на прибыль.
---
8 апреля 2016 года
10.00 -13.00
Шнайдерман Татьяна Александровна, заслуженный экономист России, заместитель начальника отдела методологии бухгалтерского учета и отчетности Департамента регулирования бухгалтерского учета, финансовой отчетности и аудиторской деятельности Минфина России
Новации в бухгалтерском учете
Бухгалтерский учет и отчетность в 2016 году: новое в законодательстве, ориентиры развития.
Актуальные обновления нормативной правовой базы по бухгалтерскому учету: комментарии к законодательным актам и разъясняющим документам Минфина России. Рекомендации по практическим аспектам составления бухгалтерской (финансовой) отчетности.Влияние ПБУ на бухгалтерскую (финансовую) отчетность.
14.00 – 17.00
Ефремова Анна Алексеевна, генеральный директор аудиторско-консультационной компании «Вектор развития», автор книг по методологии и практике бухгалтерского учета, в т.ч. «Типичные ошибки бухгалтерского и налогового учета», «Конец года в бухгалтерском учете» и др.
Сложные вопросы бухгалтерского учета
Принятие решений для практического ведения бухгалтерского учета в современных условиях нормативного регулирования – рекомендации аудитора: стоимостной лимит разделения ОС и МПЗ, изменение срока полезного использования внеоборотных активов, расходы будущих периодов, резервы и проч.
Новые и дискуссионные вопросы заполнения форм бухгалтерской отчетности и пояснений к ним: показатели строк бухгалтерского баланса, отчета о финансовых результатах, события после отчетной даты, условные и оценочные активы и обязательства в пояснениях к отчетности.
Исправление ошибок в бухгалтерском учете и отчетности: перспективный и ретроспективный способы на числовых примерах.
Сложные и новые вопросы учета основных средств: выделение инвентарных номеров и «разукрупнение» объектов, нематериальные компоненты инвентарных объектов, формирование первоначальной стоимости, амортизация, ремонт, реконструкция и модернизация, выбытие объектов по различным основаниям.
Отражение в учете распределения прибыли. Новый порядок учета расходов за счет средств чистой прибыли на числовых примерах. Отражение дивидендов у источника и получающей стороны. Погашение убытков.
Учет средств в проблемных банках: что происходит в бухгалтерском учете в случае отзыва лицензии у обслуживающего организацию банка.
Сложные вопросы и типичные ошибки при оплате командировочных и представительских расходов.