Программа специализированного курса повышения квалификации
Право в налоговом консультировании: актуализация знаний и умений
Коржикова Лариса Владимировна, м.ч.п., судебный юрист, медиатор, фасилитатор. Автор и ведущая тренингов и курсов повышения квалификации налоговых консультантов, аудиторов, адвокатов
Общие положения
- Источники, обычаи делового оборота отрасли права, диапозитивные и императивные нормы. Структура гражданского законодательства
- Принцип добросовестности как основополагающий
- Способы урегулирования конфликтов: Система судов, примирение, медиация.
Общая часть: субъекты правоотношения
- Правосубъектность физического лица и юридического, что это и зачем это надо знать и как это спасет от убытков.
- Виды субъектов гражданско-правовых правоотношений. Виды юридических лиц и их преимущества друг перед другом
- Особенности жизни юридических лиц: Создание, реорганизация, ликвидация, признание недействующим. Интересы кредиторов при жизни компании.
- Банкротство: виды и уголовная ответственность, стадии и их цели и задачи, особенности рассмотрения споров в рамках процедуры банкротства, субсидиарная ответственность.
Общая часть: вещные права
- Отличие вещных и обязательственных правоотношений
- Право собственности: возникновение, прекращение
- Общая собственность: cовместная, долевая. Особенности возникновения и прекращения.
- Иные вещные права: виды и особенности
Общая часть: обязательственные правоотношения
- Сравнение понятий: Обязательство, договор, сделка. Их цель и значение.
- Практические виды сделок
- Формула устойчивого договора и его элементы. Действительность/ недействительность договора/сделки, заключенность / незаключенность сделки. Эстоппель
- Обеспечение исполнения обязательства. Виды неустоек. Самые устойчивые варианты обеспечения обязательств.
Общая часть: договорное право
- Заключение договора. Стадии заключения договора. Переговоры при заключении договора, которые не повлекут убытки.
- Изменение договора
- Расторжение договора и односторонний отказ от исполнения: понятия, основания, отличия.
Решение практических задач по заданным ситуациям.
СПЕЦИАЛЬНЫЕ БЛОКИ ПРОГРАММЫ
САМЫЕ ПОПУЛЯРНЫЕ ВИДЫ ДОГОВОРОВ ПОД «ПРИЦЕЛОМ» НАЛОГОВЫХ ОРГАНОВ, РИСКИ ИХ ПЕРЕКВАЛИФИКАЦИИ
ДЖААРБЕКОВ Станислав Маратович, член Научно-экспертного совета Союза «ПНК», эксперт по налогообложению, руководитель интернет-проекта Taxslov.ru; автор книг: «Налоговые риски: как выявлять и снижать», «Налоговый бенчмаркинг», «Методы и схемы налоговой оптимизации»
Контроль договоров налоговым консультантом как часть системы внутреннего контроля и налогового планирования в организации
- Как обеспечить получение от продавца счета-фактуры и первичных документов
- Штрафы и возмещение убытков: налоговый учет
- Условие об НДС в договоре: как не допустить ошибок
- Авансы и задаток: налоговые последствия
- Компенсация затрат продавца: анализируем варианты
- Как избежать претензий в получении необоснованной налоговой выгоды: договорной аспект
Договоры аренды и лизинга: налоговые нюансы
- На что налоговому консультанту следует обратить внимание при визировании договоров аренды и лизинга
- Расходы на ремонт арендованных ОС. Договорная обязанность по текущему и капитальному ремонту.
- Значение сроков и государственной регистрации договора для налогообложения и бухгалтерского учета
- Коммунальные услуги как часть договора аренды: варианты оформления и налоговые последствия
- Налог на имущество при аренде и лизинге
- Неотделимые улучшения арендованного имущества: налоговые аспекты
- Двойное назначение обеспечительного платежа. Налоговые последствия обеспечительного платежа: спорные ситуации. Включать ли сумму полученного обеспечительного платежа в налоговую базу по НДС
- Безвозмездное пользование: налоговые последствия
- Особенности налогового учета лизинга
- Выкупная цена предмета лизинга: варианты и их налоговые риски
- Повышенный коэффициент амортизации 3 по предмету лизинга
Договор подряда и договор об оказании услуг: учетные и налоговые нюансы
- На что налоговому консультанту следует обратить внимание при визировании договоров подряда и оказания услуг
- Гонорар успеха в договоре на оказание юридических услуг: проблемы и решение
- Работы и услуги: сходства и различия в налогообложении
- Когда признавать доходы и расходы: по дате составления или по дате подписания акта
- Какие расходы на работы и услуги считать «опоздавшими»
- Как делить расходы на прямые и косвенные
- Специфика учета и налогообложения длительных договоров
Договор купли-продажи (поставки): учетные и налоговые нюансы
- На что налоговому консультанту следует обратить внимание при визировании договоров купли-продажи и поставки
- Отсрочка и рассрочка: на что обратить внимание
- Скидки и рекламные акции: особенности учета и налогообложения
- Возврат товаров и авансов
- Транспортные расходы
- Привлечение посредников (взаимозависимые посредники, технические посредники): на что обратить внимание
Посреднические договоры (поручение, комиссия, агентирование): учетные и налоговые вопросы
- На что налоговому консультанту следует обратить внимание при визировании посреднических договоров
- Особенности гражданско-правовой и налоговой квалификации посреднической деятельности
- «Свои» и «чужие» расходы посредника: различия в учете
- Уточнение обязанностей посредников при ведении журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур
- Посредническая деятельность как рискообразующий фактор при назначении и проведении налоговой проверки
Договор займа
- Налоговые особенности договора займа.
- Дата признания процентов в расходах и доходах
- Как работать с нормативами процентов, указанными в п. 1 ст. 269 НК?
- Особенности учета процентов при приобретении ОС и осуществлении капитальных вложений
- Беспроцентные займы
- Переквалификация займов в авансы: обзор судебной практики
- Внутригрупповые займы: на что обратить внимание
Уступка имущественных прав (цессия)
- Особенности документального оформления
- НДС и налог на прибыль при уступке имущественных прав
«СХОЖИЕ» ДОГОВОРЫ: ТОНКОСТИ КВАЛИФИКАЦИИ
КОРЖИКОВА Лариса Владимировна, м.ч.п., судебный юрист, медиатор, фасилитатор. Автор и ведущая тренингов и курсов повышения квалификации налоговых консультантов, аудиторов, адвокатов
НЮАНСЫ РАБОТЫ С ИП ИЛИ САМОЗАНЯТЫМИ. РИСКИ ПЕРЕКВАЛИФИКАЦИИ ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВОГО ДОГОВОРА В ТРУДОВОЙ
ДЖААРБЕКОВ Станислав Маратович, член Научно-экспертного совета Союза «ПНК», эксперт по налогообложению, руководитель интернет-проекта Taxslov.ru; автор книг: «Налоговые риски: как выявлять и снижать», «Налоговый бенчмаркинг», «Методы и схемы налоговой оптимизации»
- Заключаем договор с ИП: риски, нюансы,
- Как на договор с ИП влияют его виды деятельности в ЕГРИП?
- Как проявить должную осмотрительность?
- ИП – управляющий вместо директора: когда ФНС придёт с проверкой?
- Чем самозанятый отличается от работника и ИП?
- Что может делать самозанятый, а что запрещено?
- Риски переквалификации гражданско-правового договора в трудовой, с доначислением НДФЛ и страховых взносов. Последняя судебная практика и разъяснения ФНС.
РЕОРГАНИЗАЦИЯ КОМПАНИИ: НАЛОГОВЫЕ АСПЕКТЫ
ДЖААРБЕКОВ Станислав Маратович, член Научно-экспертного совета Союза «ПНК», эксперт по налогообложению, руководитель интернет-проекта Taxslov.ru; автор книг: «Налоговые риски: как выявлять и снижать», «Налоговый бенчмаркинг», «Методы и схемы налоговой оптимизации»
- Виды, цели и процедура реорганизации:
- Особенности преобразования,
- Сходства и различия присоединения и слияния,
- Выделение и разделение: нюансы и сложности. - Налоговые последствия реорганизации: НДС, налог на прибыль.
- Перенос убытков при реорганизации (ст. 283 НК РФ).
- Сроки владения долями ООО и акциями АО для льготы при их продаже: на что обратить внимание (ст. 284.2. НК РФ).
- Реорганизация как инструмент налоговой выгоды.
- Случаи, когда налоговый орган не сможет доначислить налоги за реорганизацию
- Ситуации, когда налоговая инспекция видит дробление бизнеса
- Налоговое планирование реорганизации: сложности доказывания.
- Холдинги. Правовой статус.
- Вертикальные и горизонтальные конструкции.
Завершение курса, защита работ
КОРЖИКОВА Лариса Владимировна, м.ч.п., судебный юрист, медиатор, фасилитатор. Автор и ведущая тренингов и курсов повышения квалификации налоговых консультантов, аудиторов, адвокатов